Allmänna lådfunktioner, policyer och ledning

De Allmän box Det är en hjälpbok där alla transaktioner av kvitton och betalningar kontant, inklusive insättningar och bankresor lagras. Det är huvudinformationslagret relaterat till ett företags kontanter.

Företag delar upp den allmänna fonden i två segment: kontantutbetalningen, där alla kontantbetalningar, såsom driftskostnader och betalningsbelopp redovisas, och kontantavgifterna, där alla kontantinkomster registreras, till exempel kontantförsäljning och kundfordringar.

Källa: Pixabay.com

Ett företag använder den allmänna fonden för att övervaka de olika kontantkvitton och betalningar som reser genom ett företag.

Information i den allmänna rutan registreras regelbundet i den största boken. Det jämförs rutinmässigt med bankens register genom en bankavstämning, för att säkerställa att informationen i boken är korrekt.

Om det inte är korrekt görs en justeringspost för att sätta den allmänna rutan i enlighet med bankens information.

[TOC]

Funktioner i den allmänna rutan

Den ekonomiska verksamheten för alla företag innebär en regelbunden kontantpost och utgång och kontantekvivalenter. Den allmänna rutan hjälper ett företagsledarskap att avgöra hur mycket pengar verksamheten har vid en viss tidpunkt.

Med denna information kan företaget visa sin kassaflödesstatus till långivare och därmed säkerställa att den konkurrenskraftiga utmaningen effektivt står inför.

Kassaflödet fokuserar på de pengar som företaget spenderar på investeringar, drift och finansieringsaktiviteter.

I företag som hanterar en stor mängd debet- och kontanttransaktioner ersätter General Fund ett separat kontantkonto i företagets största bok.

Kan tjäna dig: intern skuld

Företag med mindre kontantbetalningar och kvitton kanske inte kräver en allmän låda och väljer att bara använda ett kontantkonto.

Bokföringsrekord

Den allmänna rutan används för att registrera kontantkvitton och betalningar. Fungerar som en hjälpbok.

Biljetter relaterade till mottagning och kontantbetalning registreras först i den allmänna rutan och räknas sedan i motsvarande bokkonton.

Dessutom är den allmänna fonden en ersättning för kontantkontot i bokföringsboken. Om en allmän låda kvarstår korrekt behöver du inte öppna ett kontantkonto i bokföringsboken.

Det finns många skäl till varför ett företag kan registrera transaktioner med en allmän ruta istället för ett kontantkonto.

- De är enkla att få tillgång till kontantbalanser.

- Fel kan lätt upptäckas genom verifiering.

- Ingångar hålls uppdaterade, eftersom balansen verifieras dagligen.

Policyer

I affärssammanhang antas säker kontantpolicy, särskilt de som är relaterade till kontrollen av den allmänna fonden, för att främja exakta rapporter och förhindra tillgångsstöld.

Håll pengarna mottagna från pengar för betalningar

Du bör aldrig lägga de pengar som mottagits i den lilla rutan. Kommer att orsaka misstag och förvirring i redovisningsregister.

Alla pengar som kommer in i företaget måste snabbt sätta in banken och gå in i posten innan de betalas igen. Annars kan det förväxlas vid förena kassabalansen.

Ge kvitton på de mottagna pengarna

Korrekt utfärdande av kvitton hjälper till att skydda företaget att någon packade kontanterna istället för att deponera det. Kvitton måste vara i förväg med duplikat.

Kan tjäna dig: Law of Demand: Egenskaper, faktorer, kurva, elasticitet

Få kvitton för pengar som betalas

Ibland kan det inte vara möjligt att få kvitton. Till exempel när du köper objekt på en marknad.

I detta fall måste kostnaden för varje transaktion noteras omedelbart för att inte glömma beloppen. Sedan kan de överföras till ett kontantkvitto för en chef för att godkänna dem.

Deponera kontanter i banken

Att ha pengar på kontoret är frestande. Många gånger börjar ett bedrägeri på detta sätt.

Kontanter bör de deponeras snabbt i banken. Högst under de tre dagarna av mottagningen.

Förfarande för att få kontanter

För att skydda människor som hanterar pengar bör det alltid finnas två personer närvarande genom att öppna kontanter, kuvert och andra pengarlådor. Båda människorna måste räkna kontanterna och också underteckna kvittot.

Minimera kontanttransaktioner

Lådan måste bara användas för att göra betalningar när de andra metoderna är omöjliga. Idealet är att konfigurera leverantörskonton för att betala fakturorna med en banköverföringar.

Fördelen med att betala med checkar är att det finns en uppsättning ytterligare poster i form av en bankstat. Dessutom garanterar den att endast godkända personer betalar, vilket minskar möjligheten till stöld eller bedrägeri.

Körning

Den allmänna rutan är vanligtvis indelad i en kontantkvitton och en kontant utbetalningsdagbok när det finns ett stort antal transaktioner.

I ett litet företag, med mindre transaktionsvolym relaterad till kontanter, registreras alla kontanttransaktioner i en enda allmän låda.

Informationsprocess

Kontanttransaktioner reser genom olika faser innan du slutar i en likviditetsrapport. I allmänhet registreras pengarbiljetter och utgångar genom debitering och ackreditering av kontantkontot.

Kan tjäna dig: vad är nuvarande inkomst? (Med exempel)

Till exempel räknas kunders avgifter genom att debitera på kontantkontot och ackreditera på kontot för kundfordran. Information i den allmänna fonden matas in i kronologisk ordning för att underlätta sökningen efter transaktioner.

Sedan går kontantingångar in i testbalansen, vilket hjälper räknare att verifiera att de totala lånen är lika med total debitering.

Det tredje steget i den finansiella informationsprocessen leder till att sprida kontanter i företagets saldo.

Transaktionsregister

Den första posten i den allmänna rutan är den första saldot i början av en redovisningsperiod. Varje post måste innehålla ett datum, en anteckning om kostnaden eller kvittot och det totala transaktionsbeloppet.

Transaktioner från den allmänna fonden måste också överföras till motsvarande konton eller titlar i huvudboken.

Till exempel listas betalningar som mottagits för de tillhandahållna tjänsterna i avsnittet "Tillgångar" i huvudboken.

Kontantutgifter för leveranser och annat affärsmaterial listas som utgifter.

Ett företag måste förena den allmänna fonden med de månatliga bankkontotaterna från finansinstitutet och ta hänsyn till avvikelser i fonderna.

Referenser

1. Will Kenton (2019). Kassaböckerna. Uppfinnare. Taget från: Investopedia.com.
2. Accounting for Management (2018). Vad är en kontantbok? Taget från: AccountingFormagement.org.
3. Ashley Adams-Mott (2019). Vad är en kassabok och en bok? Small Business - Chron.com. Taget från: smallbusiness.Kron.com.
4. Steven Bragg (2018). Kassaböckerna. Bokföringsverktyg. Taget från: AccountOools.com.
5. Marquis Codjia (2017). Betydelsen av en kontantbok i redovisningen. Bizfluent. Taget från: bizfluent.com.
6. Humentum (2019). Topptips för att kontrollera kontanter. Taget från: Humentum.org.