Kontantadministration

Vad är kontantadministration?

De Kontantadministration Det hänvisar till pengarhantering och planering av ett företags utgifter, så det är mycket fokuserat på operativ effektivitet och processer optimering. Det beskrivs ofta som hantering av monetär logistik.

Målet är att kontrollera likviditeten i ett företag, vilket säkerställer att det har tillräckligt med kontanter för att täcka sina nuvarande och framtida skulder, samtidigt som de investerar något kontantöverskott för att generera maximala förmåner.

Den strävar efter att optimera flödet av pengar som kunder går in i företaget, tilldelar en del av pengarna till besparingarna och en annan del för att betala fakturorna. Eftersom detta är en så viktig process för alla organisationer är det inte svårt att förstå hur kontanthantering kan låsa eller bryta ner ett företag.

Kassören hanterar de kassaflöden som kommer in och lämnar företaget, vet hur mycket som finns tillgängligt och var. Bestäm dessutom vilka som är kanaler och konton där pengar måste flyta, optimera kostnaden, synligheten, kontrollen och tillgängligheten.

Grundläggande principer för kontanthantering

Första principen

Kontantinkomst måste ökas när det är möjligt. Detta kan uppnås:

• Öka försäljningspriset för produkterna.
• Ökande försäljningsvolym.
• Eliminera någon typ av rabatt.
• Främja försäljningen av produkter som har en högre bidragsmarginal.

Andra princip

Kassainsamling bör påskyndas när det är möjligt. Detta kan uppnås:

• Ökande kontantförsäljning.
• Minskar de tidsfrister som beviljats.
• Begär betalningsförskott från kunder.

Företag kan förbättra punktligheten för kundbetalning genom att upprätta tydliga faktureringsvillkor, till exempel rabatter för snart betalning, och använda tjänster som elektronisk betalning.

Kan tjäna dig: enhetskostnader

Tredje princip

Kontantutgifter bör minskas när det är möjligt. Metoderna kan vara:

• Minska avfallet i företagets produktion och andra aktiviteter.
• Förhandla om bättre kommersiella förhållanden med leverantörer, till exempel prisreduktion.
• Minska kostnaderna för att inte ha kvalitet att göra saker bra från första gången.

Fjärde princip

Kontantutgifter bör försenas när det är möjligt. Detta kan göras så här:

• Förvärva både varulager och andra tillgångar när de är närmast när de kommer att behöva, försena betalningen som en konsekvens.
• Förhandla om de största möjliga villkoren med leverantörer.

Kontanthanteringstekniker

Varje organisation hanterar sina effektiva pengar annorlunda

Kontanthantering är en kontemplativ process och kräver mycket analytiskt tänkande. De olika teknikerna eller verktygen som används av chefer för att utöva kontanthantering är följande:

Påskynda insamlingen av kundfordringar

Det är ett av de bästa sätten att förbättra kontantinkomsten och öka flytande kontanter genom att enkelt ta ut skulderna och kvoterna för de olika gäldenärerna.

Konton att betala

Å andra sidan måste företaget försöka utöka betalningen av sina avgifter genom att förvärva en förlängd kreditperiod från borgenärerna.

Kostnadsminskning

Företaget bör alltid leta efter sätt att minska sina driftskostnader för att upprätthålla ett bra kassaflöde i verksamheten och förbättra lönsamheten.

Regelbunden kassaflödesövervakning

Genom att övervaka kontantpost och utgång, prioritera utgifter för att betala och minska skulder som ska samlas in gör organisationens ekonomiska position solid.

Kan tjäna dig: klagomålsbrev

Försiktig användning av banktjänster

Banktjänster, till exempel kommersiella kreditlinjer, kontantinsättningar, sparkonto och betalningskonto måste användas effektivt och intelligent.

Uppdatering med teknik

Digitalisering gör det bekvämt för organisationer att upprätthålla en finansiell databas och kalkylblad som ska utvärderas var som helst och när som helst.

Betydelse

Bra kontantadministration är avgörande för att garantera en företags finansiella stabilitet. Det är av stor betydelse för småföretag, som har mindre tillgång till krediter och måste se till att de mottagna kontanterna täcker sina kostnader.

En framgångsrik kontantförvaltningsstrategi hjälper till att tillhandahålla medel för att investera i tillväxt, betala skulder och returnera pengar till ägare och aktieägare.

Inaktiv kontantinvestering

Kontantadministration hänvisar till planering och fatta beslut när det gäller att hålla tillräckligt med kontanter, vilket gör smarta investeringar. Företaget måste leta efter flera korta investeringsalternativ för att använda överskottsfonder.

Kassaflödeshantering

Kassaflödet är kanske den mest kritiska finansiella indikatorn där ett företag måste fokusera. Ett positivt kassaflöde är avgörande för att växa och stödja ett företag. Bristen på kontanter framhävs ofta som ett av de viktigaste orsakerna till att företag misslyckas i början.

Kontantprognosen måste vara det viktigaste elementet i alla affärsplaner. Det är nödvändigt att hålla ett tillräckligt kassaflöde i organisationen genom att minska kostnaderna och generera investeringsvinster för att uppnå ett positivt kassaflöde.

Exempel på kontanthantering

Företag, organisationer och människor administrerar deras effektiva dagligen dagligen

Exempel 1

HSC -företaget köper råvaror från Alpha -leverantören, som ger ett 30 -dagars lån. HSC är tillgängligt 10 miljoner dollar kontant och måste betala alfa $ 2 miljoner inom 30 dagar. På 30 dagar har det dock en investeringsmöjlighet på 10 miljoner dollar.

Kan tjäna dig: icke -TAX -intäkter: egenskaper, typer, exempel

HSC bör omförhandla med leverantören för att få mer tid att betala. Försenar betalning kan HSC använda investeringskontanter och betala alfa vid ett senare datum.

Exempel 2

Ett företag har 120 dagars lager och dess kundfordringar på 60 dagar. Men dess villkor är 30 dagar. Företaget kommer att möta en kontantkris, eftersom medlen är blockerade hos kunder och i inventeringen, och den betalningsbara takten på kortare tidsperiod.

Företaget måste påskynda förverkligandet av inventeringen eller betalningen av gäldenärerna. Du kan också förhandla om betalningsvillkoret med dina borgenärer. Om du inte gör det måste du be om medel som tillhandahålls för att täcka underskottet.

Exempel 3

Beta -företaget har som en policy att betala sina borgenärer på 60 dagar och bevilja ett 40 -dagars lån till sina kunder. Dessutom är dess inventering mindre än 10 dagar. Därför har han 20 dagars inaktiva kontanter.

För att använda det optimalt måste företaget hitta en investeringsmöjlighet för att maximera lönsamheten.

Referenser

1. Paul Ainsworth (2020). Prognos för framgång - En guide till kontanthantering. Topal. Taget från: toptal.com.
2. Treasury XL (2020). Vad är kontanthantering? Taget från: Treasuryxl.com.
3. Kapital (2020). Kontant hantering. Taget från: kapital.com.
4. Prachi m. (2019). Kontant hantering. Investerarnas bok. Taget från: TheInvestorSbook.com.
5. Wall Street Mojo (2020). Vad är kontanthantering i redovisning? Taget från: Wallstreetmojo.com.